合规管理　防范风险　促进住房公积金制度健康发展
　　　　　　　　　　　　　　　

                             天津市住房公积金管理中心

                           来源：住宅与房地产信息网

　　2002年全国住房公积金管理工作会议以来，在建设部和市委市政府领导下，认真贯彻“三个代表”重要思想、十六大、十六届五中全会和市委市政府的要求，落实国务院《住房公积金管理条例》和《天津市住房公积金管理条例》，以服务经济、服务职工为宗旨，加强住房公积金管理。现将天津市住房公积金管理的基本情况和一些实践工作体会向建设部和兄弟省市汇报如下：
　　一、住房公积金归集使用基本情况
　　截至2006年3月底，天津市共有2.26万个单位、200.4万名职工建立了住房公积金制度，建立率92.5％。累计归集住房公积金370.5亿元，归集余额230.3亿元；累计向26.5万户职工家庭发放个人住房公积金贷款268.9亿元，余额162.7亿元，个人贷款余额占归集余额的70.6％，支持贷款家庭户数占全市城镇家庭户数的13％以上。
　　2002年国务院《条例》和《通知》发布、我市《条例》出台及住房公积金管理机构调整以来，我市住房公积金管理工作不断规范，住房公积金归集量、贷款量迅速增长，对于支持职工解决住房问题发挥了重要作用。2002年至2006年3月底，累计归集住房公积金239.7亿元，占1992年制度建立以来累计归集量的64.7％；累计向14.1万户职工家庭发放个人住房公积金贷款192.4亿元，占制度建立以来累计发放户数和金额的53.2％和71.6％。2002年至2006年3月底，通过个人住房公积金贷款带动职工个人出资和银行贷款214.2亿元，支持职工购房金额406.7亿元，购房面积1433.1万平方米,占同期全市商品房销售金额1070.6亿元和销售面积3355万平方米的38％和42.7％。
　　二、坚持合规管理的工作思路，保证住房公积金安全运作
　　我们按照“合规管理”的工作思路，以建立四级政策法规体系为前提、以信息化建设为途径、以合规管理为保障，构建住房公积金安全运作管理体系，保证资金安全。
　　（一）依法行政，建立四级政策法规体系
　　2002年以来，立足现实，着眼长远，在国务院和我市《条例》的框架下，市住房公积金管理委员会相继出台了我市归集、提取和贷款办法；2004年，市住房公积金管理中心又出台了相应的管理规定和规程。目前，我市已初步形成了《条例》—《办法》—《规定》—《规程》四级层次清晰，政策、程序、操作明确，公开、透明的政策法规体系。
　　第一层次，市人大颁布的地方性法规《天津市住房公积金管理条例》是对国务院《条例》的贯彻和具体落实，确立了住房公积金依法缴存、提取和使用的法律基础。第二层次，市住房公积金管理委员会制定的住房公积金归集、提取、贷款办法是对国务院《条例》和我市《条例》的具体细化，明确了我市住房公积金归集、提取、贷款的范围、对象、条件政策。第三层次，市住房公积金管理中心制定了住房公积金归集、提取、贷款的《操作规定》，是对住房公积金法规政策的具体执行和操作要求。《操作规定》向社会发布，方便单位和职工办理具体业务。第四层次，市住房公积金管理中心制定了归集、提取、贷款的操作规程，明确了住房公积金归集、提取、贷款业务的办事要件、办理程序、审核时限等具体操作岗位标准，是市中心、各分中心、管理部和各承办银行工作人员的办事依据。
　　通过以上四个层次法规体系的建立，我市住房公积金的管理做到了“每项工作有法可依，每笔业务有章可循”以及“事事有人管、人人有事管”，岗位、职责和人员一一对应，政策、操作一目了然，业务人员的调整和变化、操作人员的主观意识对政策执行和操作不会产生影响，实现了“依法按岗管理”，促进了住房公积金管理的标准化和规范化。
　　（二）加强信息化建设，控制操作风险，实现“三公开”
　　信息化建设是贯彻落实好“四级政策法规体系”的有效手段。住房公积金管理工作政策性强、操作面广，涉及资金规模大，信息化建设是统一政策、统一管理、统一操作、防范风险的有效途径。从2002年开始按照住房公积金管理信息化的总体规划，对原有资源进行整合，建设住房公积金“三网一库一站十系统”。目前，已经初步实现住房公积金数字化管理，确保了执行政策规范化，住房公积金归集、提取、核算业务操作的标准化，提高了住房公积金的科技管理水平，防范了操作风险，保证了资金安全。
　　通过信息化系统的建立，一是实现了政策一致。信息化系统保证了我市住房公积金“四级政策法规体系”的统一，条例、办法的修改，落实到规定、规程的修改完善，做到政策和操作的同步，保证法规体系的一致性；二是实现了核算一致。“十系统”实现了归集、提取、贷款等业务的集中，纳入统一平台办理业务；三是实现了操作一致。信息化实现了住房公积金归集、提取、贷款操作业务中，要件一致、程序一致、政策一致，各岗位、人员按照标准化的规范和流程操作，缴存额调整、贷款审批，都通过网络传输数据、通过网络进行逐级审批，系统自动控制，避免人为的干扰，控制了操作风险。四是为政策、程序、时限“三公开”提供了有力支持，为职工监督开辟了有效途径。归集、提取、贷款的所有政策、办事程序和办理时限全部向社会公开，方便单位和职工办理业务。比如在贷款业务上，系统能够准确统计每位职工在贷款各个环节的办理时间。职工能通过网站查询到自己办理贷款的进度，清楚地看到贷款申请、抵押等每个环节所在的部门、所用的办事时间，实现了贷款办理的全程监督。
　　（三）建立合规管理体系
　　按照巴塞尔银行监管委员会2005年《合规与银行内部合规部门》高级文件，参照银监会合规管理有关政策并借鉴部分银行合规管理，天津市住房公积金管理中心着手建立合规管理体系框架。
　　一是树立合规管理工作理念。我们将2006年确立为“合规管理年”，加强对中心全体干部职工合规管理理念的宣传、教育和培训。从领导层、各处室管理层到各分中心、管理部操作层，广泛树立合规管理、依法办事的工作思路。
　　二是建立合规管理组织体系。着手建立合规管理部门，明确各部门、各岗位合规管理职责。合规管理部门负责中心整体合规管理职责，各处室负责合规管理内控措施的制定和监督实施，各分中心、管理部负责合规管理的贯彻落实，审计处负责合规管理的监督检查、人事处负责违规干部员工的处理。
　　三是制定完善的合规管理政策文件。包括《天津市住房公积金管理中心合规管理办法》、《住房公积金合规风险点手册》、《员工违规处理办法》等，总体按照合规风险的识别、量化、分析、检查、评估和报告等程序进行管理。以合规管理办法为宪法、以违规处理办法为刑法，将部门和员工的每一个业务行为纳入法制化管理轨道。目前，据不完全统计，我们依据“四级政策法规体系”梳理出的合规风险点已达200多条。针对每一条风险进行高风险、中风险和低风险的量化，并对违规行为采取不同程度的处理措施。
　　三、建立内部控制体系，强化风险管理
　　住房公积金的管理涉及资金量大，运作频繁，管理运作由中心的各部门、各岗位人员来进行。一方面，我们建立完善的人员录用、考核、培训等机制来进行；另一方面，不能完全依赖员工素质和思想水平的提高，必须用制度管事、管人、管权，避免人为的操作风险。因此，我们建立起一整套从资金到操作的内部控制体系，强化风险管理。
　　（一）完善资金核算管理，强化内部控制
　　天津市住房公积金管理中心在机构调整以后，按照“统一管理、统一核算”的原则，对资金核算模式进行调整，形成了统一的资金核算体制。
　　一是统一账户管理。制订了《天津市住房公积金管理中心住房公积金资金账户管理规定》，市中心设立三类账户：住房公积金本金类账户、住房公积金利息类账户、住房公积金增值收益类账户。各分中心、管理部归集的资金、提取和贷款使用的资金纳入市中心设立的专户进行统一的管理。分中心、管理部负责具体业务的经办，涉及到账户的管理、资金划拨，全部由市中心资金核算处进行统一的管理。同时，对归集和提取的资金实行收支两条线管理。在各管理部或分中心对应归集业务承办银行支行开立相应的缴存账户，用于收妥当日管理部或分中心归集的资金。当日提取资金银行使用备付金为中心垫付，次日中心将提取金额划回，做到收支两条线。
　　二是实现了七级核算。管理模式调整后，直接记账到个人，设立了六级会计明细科目加辅助核算的七级核算体系。每月保证资金账和明细账的一致，公积金单位账、个人账、个人贷款明细账与银行一致。同时，中心和银行日结、日对、日记，十几年来如一日，对账准确率100％，无一差错，保证了资金安全。
　　三是利用网上银行使用和划拨资金，确保资金安全。利用归集承办银行、各贷款承办银行的网上银行系统，建立和完善内部资金使用和划拨的控制制度。制定了《天津市住房公积金管理中心使用网上银行划拨资金操作规程》、《使用网上银行划拨资金业务的有关规定》、《天津市住房公积金管理中心住房公积金资金账户管理规定》。对资金进行网上划拨，锁定账户，定向支付，资金只能在办理住房公积金业务的指定账户之间划拨，保证了资金安全。
　　四是建立相互制约的资金使用审批体制。从资金的调度到资金的划拨，建立双控审核、三级审批约束机制。业务部门和资金核算管理部门双控审核，两个部门分别实行经办人员、部门负责人和主管领导三级审批责任制。使用资金的部门，无权划拨资金；划拨资金的部门，不能决定资金的使用，相互制约、相互监督，实现对权力的控制，保证资金安全。
　　（二）强化制度建设，加强内部管理和规范
　　为防范住房公积金业务操作风险，保证资金安全，按照有法可依、有章可循的原则，我们不断强化内部管理和规范，形成了比较完善的内部控制和制约体制。
一是用制度管事。按照市中心、分中心、管理部政策、操作、核算、管理“四个统一”的要求，在“四级政策法规体系”框架内，形成了归集、提取、贷款、核算办法、规定、规程，确保了资金归集和使用的安全高效运作。
　　二是用制度管人。建立了《三重一大制度》、《廉政谈话制度》、《个人重大事项报告制度》等制度，重大事项由领导班子集体研究决策。
　　三是用制度管权。从内部工作程序、议事制度、经费、固定资产、工资到劳动人事，出台了一系列涉及范围广、操作性强的管理制度100多项。在内部审计上，建立资金使用审计系统，对资金使用的全过程实现网络化审计，提高审计效率。
　　四是加强服务，做好“窗口建设”和“青年文明号”建设。中心制定了“窗口建设”和“青年文明号”管理办法，严格考核标准，对各分中心、管理部的工作情况定期检查和不定期抽查，起到良好效果。据2005年底的“窗口建设”专项检查显示，到各管理部办理住房公积金业务的单位和职工，对管理部的服务满意率达到99.5％。
　　五是引入ISO9001国际质量管理体系，加强内部控制和外部审核。2004年以来全面启动了ISO9001国际质量管理体系建立工作，并于2006年1月取得了认证证书，通过国际质量管理体系的运行提高住房公积金管理水平。
　　（三）加强住房公积金贷款管理，保证资金安全
　　一是利用网络提高贷款管理水平，实现了网上申请贷款、网上审批和网上查询。中心和银行之间实现了业务网络实时联接，每笔贷款银行初审后通过网络传输到中心贷款审核部门，即时复审完毕，既大大缩短了贷款审核时间，提高了贷款发放效率，方便了借款人，同时又避免贷款资料来回往返的传递，保证了贷款审核的准确性。
　　二是规范贷款流程、严格把关，监控贷款业务。个人住房公积金贷款要经历贷款申请、贷前审查、中心复审、签订合同、办理担保、报批、中心审批、资金划拨、贷款发放等九个环节，我们主要通过严把两道关来实现贷款业务的监控。严把政策关：实现计算机自动进行贷款复审。贷款银行完成贷前审查工作后，将信息通过网络传到中心，通过银行上传的信息，中心可以看到该笔贷款的详细资料，进行复审。复审完成后，银行就可以进行打印合同等后续的工作。严把效率关：在整个办理进度中，我们通过建立时限监督体系，来严把效率关，方便广大借款人。包括：　　（1）管理人员内部时效监控。管理人员通过系统查阅单个借款人的办理时限，同时还可以通过贷款台账查阅借款人的基本信息，以及借款人偿还贷款情况。（2）借款人通过互联网查询贷款进度和还款情况。贷款办理过程中的借款人，可以网上通过注册，来查询贷款的办理进度以及各阶段的办理时限。处于还款阶段的借款人，也可以通过注册，来查询自己还款的情况，了解贷款的基本信息、贷款余额、已还款的明细等信息。
　　三是加强贷款的风险管理。随着我市个人住房公积金贷款量的迅速增长，我们进一步强化了风险管理工作，逐步建立风险管理体系。主要包括：（1）加强风险识别。辨别个人贷款业务中存在的风险因素及确定相应的衡量标准。划分为贷前风险、贷中风险和贷后风险，并针对相应的环节和风险因素，制定不同的量化的衡量标准。（2）根据不同的风险因素，进行风险评估。主要采取了“五级分类”的方法，将个人基本信用情况、还贷情况及贷款情况按照评分制进行量化处理，并将量化后的风险处理结果评定为“正常、关注、次级、可疑、损失”五个级别。（3）建立和完善个人贷款的风险防范与管理的制度办法。已经出台和正在制定的办法包括：风险准备金计提及管理规定、贷款回收管理规定、贷款核销及核销后资产管理规定、逾期贷款管理规定、资产质量管理规定、个人贷款操作风险管理规定，等等。
　　通过贷款的严格把关和贷款风险管理体系的建立，我市个人住房公积金贷款的逾期率始终保持在较低的水平。截至2006年3月底，个人住房公积金贷款逾期率仅0.31‰。
　　2002年以来，通过天津市住房公积金管理的工作实践，我们体会，一是政策先行。在国家总体政策要求下，进行深化和落实，把住房公积金管理中心的职责落实到每一个部门、每一个岗位，从国家到地方，从管理到操作，层层细化，分解到人，制定完善的政策体系，保证政策环环相扣、上下一致。二是制度保证。将对人的管理，转变为对制度的管理。中心的每一名干部和员工都在国家法律、法规、规章和内部规程、规范、制度的管理之下，对干部职工的管理落实到对这些制度的管理上。三是信息化保障。通过建立业务程序和信息化系统来落实政策，避免人为因素的干扰，每一项业务如何办理，对定性的条件和量化的标准通过计算机系统进行自动的控制。
　　在建设部和市委市政府的领导下，我市住房公积金管理工作取得了一定成绩，但与国家、建设部的要求相比，与住房公积金管理的先进省市相比，与广大职工的住房需求相比，还存在一定差距，我们将坚持按照国务院和我市《条例》的规定，以这次会议为契机，继续推进我市的住房公积金管理工作，争取更大的进展。